Klassiek individueel pensioensparen als zelfstandige

Neen, de premiebetaling is niet verplicht. Sla dus gerust een jaartje over als jou dat beter uitkomt.

Ben je ongeveer 55 jaar oud? Let hier dan mee op. Als je na je 55e plots méér gaat storten, kan dit als verhoging van je contract worden beschouwd. Dat kan fiscale gevolgen hebben. Laat je goed informeren.

Je hebt de keuze uit twee opties:

• ofwel stort je tot 1.020 euro. Dan krijg je een belastingvermindering van 30% + gemeentebelasting;
• ofwel stort je tussen 1.021 en 1.310 euro. Dan is je belastingvermindering 25% + gemeentebelasting.

Stort nooit een premie tussen 1.020 en 1.225 euro. Je belastingvermindering is dan altijd lager dan wanneer je 1.020 euro stort. Maar ook als je tussen 1.226 en 1.310 euro investeert, ben je vaak slechter af. Je voordeel is immers kleiner door de extra taxatie aan 8% op het einde van de rit.

Om het even samen te vatten: beperk je storting tot 1.020 euro, tenzij je anders zwaar belast wordt of tenzij je 60 jaar of ouder bent en die heffing dus al achter de rug hebt. Wil je toch meer sparen, dan moet je hiervoor eerst je akkoord geven. Doe je dat niet, dan wordt een eventueel saldo boven 1.020 euro teruggestort.

Wees daar maar zeker van. Wij respecteren specifieke regels, die de veiligheid van je geld garanderen. Zo beleggen wij jouw pensioenspaarpremies volgens deze wettelijke bepalingen:

• maximaal voor 20% in een andere munt dan de euro;
• maximaal voor 75% in obligaties en andere schuldinstrumenten;
• maximaal voor 75% in aandelen;
• maximaal voor 10% in contanten.

Als kers op de taart geniet je bij Xerius een kapitaalsgarantie. Tel dat allemaal bij elkaar, en je mag op je beide oren slapen: je geld is veilig bij Xerius.

Je bespaart maximaal 30% van je premie. Stort je 1.020 euro, dan kan je dus 306 euro recupereren, plus gemeentebelasting.

Stort je 1.310 euro? Dan krijg je méér terug: 327,50 euro. Dat is echter geen aanrader, want het verschil moet je later meestal weer inleveren.

Belangrijk: je moet wel effectief belasting verschuldigd zijn. Blijft je inkomen onder de belastingvrije grens, dan betaal je geen belastingen en krijg je dus ook geen premie terug.

Je vult het totaal van je stortingen in onder vak X (“uitgaven die recht geven op een belastingvermindering”), punt E (“vak 1361” of “vak 2361”).

Je moet effectief belastingen verschuldigd zijn. Blijft je inkomen binnen de belastingvrije som, dan betaal je geen belastingen en kan je dus ook geen vermindering krijgen. Bovendien moet je contract minstens tien jaar lopen. Daarom kan je er niet meer aan beginnen na je 55ste verjaardag. Daarom is het na je 55^e verjaardag minder interessant. Vanaf je 65^e kun je namelijk geen premies meer betalen, maar kunnen we ook nog niet uitkeren.

Geniet je geen belastingvoordeel, dan is het beter om de premie niet in te brengen. Als je nooit van de belastingvermindering geniet, krijg je het kapitaal bij het einde van het contract belastingvrij uitgekeerd. Vermeld je de premie wel, dan word je op het einde van de rit getaxeerd.

De uitbetaling kan ook gebeuren na je 65ste verjaardag. Dat is het geval indien je het contract opstart na je 55ste verjaardag. Dan gebeurt de taxatie niet op je 60ste, maar op de tiende verjaardag van het contract. Je contract moet immers minimaal 10 jaar lopen. 

Ja, zij betalen in principe successierechten op het overlijdenskapitaal.

Ben je getrouwd met gemeenschap van goederen? Dan moet je maar voor de helft van het kapitaal successierechten betalen.

Individueel pensioensparen is er niet alleen voor zelfstandigen. Je kan dus gewoon verder sparen. Een VAPZ, IPT of POZ wordt daarentegen wel stopgezet, omdat deze oplossingen voorbehouden zijn aan zelfstandigen.

Dat kan je langs drie wegen te weten komen:

• via de pensioenfiche die je elk jaar van ons krijgt. Daarop staan alle actuele gegevens van je contract;
• vraag een update via verzekeringen@xerius.be
• surf naar www.mypension.be voor een overzicht van je aanvullende pensioenplannen. Deze website vermeldt voorlopig echter nog niet alle pensioenspaarverzekeringen.

In dat geval heb je de keuze uit twee opties:

• je laat je spaargeld gewoon staan bij de andere verzekeringsmaatschappij en start een nieuw contract bij Xerius:
• of je brengt je pensioenspaarverzekering helemaal over naar Xerius. Wanneer je alles overdraagt, is dat belastingvrij. In de meeste gevallen is de eerste optie interessanter. Heb je nu een pensioenspaarfonds bij de bank? Dan laat je dat beter staan.

Let wel op: per kalenderjaar kan je de stortingen van maar één pensioenspaarrekening of pensioenspaarverzekering fiscaal inbrengen.

Neen, dat gaat niet bij individueel pensioensparen. Binnen andere formules – zoals VAPZ, IPT en POZ – kan je dat wel.