Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen info

Als zelfstandige moet je zelf zorgen voor een toereikend pensioen. Het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen is daarbij onmisbaar. Lees hier waarom deze formule met stip op één staat in het pensioenplan van elke zelfstandige.

Is het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen interessant voor jou?

Een VAPZ is onmisbaar voor élke zelfstandige

Het VAPZ – voluit Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen – omschrijven als “interessant” doet deze formule onrecht aan. Het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen is gewoon onmisbaar voor jou als zelfstandige. Je doet immers veel méér dan je pensioen van morgen aanvullen. Je bespaart ook op je belastingen van vandaag.


Die belastingbesparing is bovendien maximaal met een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen. De fiscus betaalt tot liefst 64% van je premie terug. Geen enkel ander product biedt jou zo veel fiscaal voordeel.




Aan welke voorwaarden moet je voldoen?

Je kan een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen afsluiten als je

  • zelfstandige in hoofdberoep bent;
  • of meewerkende echtgenoot;
  • of zelfstandige in bijberoep vanaf je vierde volledige jaar van zelfstandige activiteit, en voldoende hoge forfaitaire sociale bijdragen betaalt (namelijk het minimum van de hoofdberoeper).

Een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen kan je op elke leeftijd afsluiten. Kies je voor een Sociaal VAPZ, met extra dekking bij arbeidsongeschiktheid? Dan mag je de kaap van 54 lentes niet overschreden hebben.

Hoe wordt jouw Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen berekend?

Elk jaar stort je een premie naar keuze voor je pensioenkapitaal, met een maximum van 9,4% van je netto belastbaar inkomen.


Om het makkelijk te maken, rekenen we hieronder met een fictief voorbeeld. Een zelfstandige van 27 jaar, die een maandelijkse premie stort van 125 euro, wat neerkomt op een jaarpremie van 1.500 euro. 




Je voordeel op korte termijn: krijg tot 64% van je premie terug

Inderdaad, je leest het goed. Via belastingvermindering en lagere sociale bijdragen kan je tot 2/3 van je premie terugkrijgen. Dat betekent dus dat de overheid meer dan de helft van je pensioenkapitaal betaalt!


En dat bedrag loopt aardig op. Investeer je bijvoorbeeld een jaarlijkse premie van 1.500 euro?

  • Dan geniet je een belastingvermindering van 854 euro.
  • Je betaalt dus zelf in feite maar 646 euro.



Je voordeel op lange termijn: een mooi extra pensioenkapitaal

De bedragen die je stort vermeerdert Xerius met een gewaarborgde rente, die een stuk hoger ligt dan wat je krijgt op je spaarrekening bij de bank. Zo dikt je pensioenkapitaal snel aan.


Met je jaarpremie van 1.500 euro krijg je bij pensionering een kapitaal van 68.725 euro.

  • En het geweldige nieuws is: daarvan betaalde jij zelf maar 26.487 euro.
  • De rest – 42.239 euro – komt van rente, belastingvermindering en winstdeelnames.



Bereken jouw Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen

Bovenstaande voorbeeld is een berekening op basis van een marginaal belastingtarief van 50% en 8% gemeentebelasting en kan worden gewijzigd op initiatief van de werkgever of fiscus. Wil je weten hoeveel voordeel jij precies kan genieten? Bereken het hier, volledig vrijblijvend.

VAPZ berekenen


Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen vergelijken

Hier vind je een overzicht van de verschillende types VAPZ. Het fundament blijft altijd gelijk: je spaart optimaal voor je pensioen. Afhankelijk van je keuze kan je echter andere klemtonen leggen, zoals het beschermen van je inkomen. Zo sluit je formule perfect aan bij wat jij belangrijk vindt.


 

XERIUS RELAX4PENSION (gewoon VAPZ)

XERIUS RELAX4MORE (Sociaal VAPZ)

XERIUS RELAX4LIFE (Sociaal VAPZ)

Fiscaal voordeel

100% aftrekbaar

100% aftrekbaar

100% aftrekbaar

Hoeveel kan je storten?

tot 8,17% van je inkomen
(tot 3.291,30 euro per jaar)

tot 9,4% (+15%) van je inkomen
(tot 3.786,81 euro per jaar)

tot 9,4% (+15%) van je inkomen
(tot 3.786,81 euro per jaar)

Pensioenkapitaal

premie dient 100% voor pensioenopbouw

premie dient 90% voor pensioenopbouw

premie dient 80% voor pensioenopbouw

Arbeidsongeschiktheid

0% (geen dekking)

10% (basisdekking)

20% (volwaardige dekking)

Instapkosten

3%

3%

3%

Gewaarborgd rendement

0,60%

0,60%

0,60%






De exclusieve pluspunten van een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen bij Xerius

1. Je fiscaal voordeel is maximaal

Je las het al in de tabel: in een gewoon VAPZ (Xerius Relax4Pension) kan je tot 8,17% storten van je netto belastbaar beroepsinkomen, met een maximum van 3.291,30 euro. In een sociaal VAPZ (Xerius Relax4More en Xerius Relax4Life) is dat 9,40%, met als maximumbedrag 3.786,81 euro.


Deze bedragen gelden voor elke verzekeraar. Waar zit dan precies het pluspunt van Xerius?


Als sociaal verzekeringsfonds krijgen wij elk jaar je exacte inkomen door van de fiscus. Daardoor kunnen wij tot op de komma precies berekenen met welke premie jij maximaal belastingen bespaart. Andere verzekeraars hebben die informatie niet, en kunnen dus enkel bij benadering werken, waardoor jij fiscaal voordeel misloopt.


Ben je een startende zelfstandige? Dan baseren we onze berekening op je geraamde inkomen van het lopende jaar. Dat is ook het bedrag waarop je sociale bijdragen betaalt.


Ben je een gevestigde zelfstandige? Dan is je premie gebaseerd op je effectieve inkomen van drie jaar terug. Dat bedrag wordt afgestemd op de inflatie via een herwaarderingscoëfficiënt.




2. Je stort de premie zoals je zelf wil

Je premiebetaling is vrij, zoals dat heet. Je kiest zelf of je de voorgestelde fiscaal optimale premie stort. Betaal je liever een lager bedrag? Sla je graag een jaartje over? Je hakt de knoop in alle vrijheid door. Hou er enkel rekening mee dat je minimum 100 euro per jaar moet storten om belastingvermindering te krijgen.


Daarnaast kies je ook zelf met welke regelmaat en op welk moment je betaalt. Ons advies is echter om zo vroeg mogelijk op het jaar zo veel mogelijk te storten. Zo optimaliseer je jouw rente en winstdeling. Je krijgt belastingvermindering voor elke storting die op 31 december op je VAPZ-rekening staat bij Xerius.

Betaal je de premie als onderneming of als privépersoon?


Als bedrijfsleider met een vennootschap heb je de keuze: je betaalt de premies als privépersoon of je vennootschap zorgt ervoor. In dat laatste geval worden de premies beschouwd als kost, waardoor je geen vennootschapsbelasting betaalt op dat bedrag.


Voor jou als bedrijfsleider is dat een voordeel van alle aard, dat echter aftrekbaar is in de personenbelasting. Je belastbare loon stijgt dus niet. Je vennootschap moet wel bedrijfsvoorheffing inhouden op de premies. Door de aftrekbaarheid in de personenbelasting krijg je die voorheffing uiteindelijk terug, maar pas na drie jaar.


Betaal je de premies als privépersoon? Dan mag je die inbrengen in de personenbelasting. Je vennootschap heeft dan minder kosten, waardoor de basis van de vennootschapsbelasting iets hoger uitvalt.

3. Je pensioen is echt in goede handen

Je kapitaal is altijd veilig.

Je premies komen terecht in een tak 21 spaarverzekering. Je kapitaal is altijd beschermd, zelfs als de Bel20 in een kramp schiet. Bovendien krijg je een gewaarborgd rendement dat een pak hoger is dan bij de bank.


Je krijgt er een eventuele variabele winstdeelname bovenop.

Als vereniging heeft Xerius geen aandeelhouders die staan te popelen om een dividend. Eventuele winst keren wij uit aan onze klant: jij.





Overtuigd? Kies voor een VAPZ bij Xerius!

Vraag nu je voorstel aan, en teken online in met enkele eenvoudige stappen:

  1. Vul het formulier hieronder in.
  2. Binnen de week ontvang je per post ons voorstel op jouw maat.
  3. Ben je overtuigd? Stuur dit voorstel dan ondertekend terug.
  4. Bij ontvangst start Xerius meteen je polis op. Zo spaar jij voor je extra pensioenkapitaal en verlagen meteen je belastingen.


Jouw productkeuze

Persoonlijke gegevens

Solidariteitsreglement

Algemene voorwaarden






Nog vragen over je Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen? Hier vind je de antwoorden.

Vragen in verband met de fiscaliteit van je Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen

  • Onder welke voorwaarden geniet ik van het fiscaal voordeel?

    Je moet 3 vakjes kunnen aanvinken om de premie af te trekken van je belastingen:

    • je stortte het voorbije jaar minimaal 100 euro in je VAPZ;

    • je VAPZ-premie en je sociale bijdragen stonden op 31 december op de rekening bij Xerius;

    • je inkomen ligt hoger dan de belastingvrije som.

    Het bedrag van de gestorte premies geef je aan in je personenbelasting. Daarvoor ontvang je van ons een fiscaal attest. Ook op je attest van betaalde sociale bijdragen staat je VAPZ-premie vermeld.

     

    Nog belangrijk om te weten: de fiscus beslist over je fiscaal voordeel, en helaas niet Xerius.

  • Hoeveel van mijn premie kan ik terugverdienen via mijn belastingvoordeel?

    Dat hangt af van je persoonlijke situatie en je inkomen. Je trekt de premie af aan de marginale aanslagvoet (maximaal 50% + gemeentebelasting). De premie komt bovendien in mindering van je netto-inkomen, waardoor je ook minder sociale bijdragen betaalt (tot 20,5% + werkingskost SVZ).

     

    Wanneer je beide fiscale voordelen bij elkaar optelt, kan je tot 64% van je premie terugverdienen. In de tabel* hieronder lees je af welk voordeel je precies verdient.

    Inkomensschijf Percentage totaal voordeel
     0 - 8.990  0%
     8.991 - 13.440  27%
     13.441 - 13.993,78  43,2%
     13.993,79 - 23.720  55,2%
     23.721 - 41.060  59,46%
     41.061 - 60.427,75  63,72%
     60.427,76 - 89.051,37  60,71%
     89.051,38 en meer  54%

    *Deze cijfers uit 2018 zijn gebaseerd op een gemeentebelasting van 8% en een werkingskost SVZ van 3,05%. De fiscaliteit kan steeds gewijzigd worden op initiatief van de wetgever of de fiscus.

  • In welk vak van mijn belastingformulier moet ik de premies inbrengen?

    Het juiste vakje hangt af van je beroepsactiviteit.

    • Vak XV Bedrijfsleiders: code 1405/2405 (M/V): persoonlijke sociale bijdragen
    • Vak XVI Winst handelsactiviteit: code 1606/2606 (M/V): beroepskosten
    • Vak XVII Baten van vrije beroepen: code 1656/2656 (M/V): sociale bijdragen
    • Vak XIX Bezoldigingen meewerkende echtgenoten: code 1451/2451 (M/V): sociale bijdragen

Vragen over de uitbetaling en taxatie van je VAPZ

  • Wanneer krijg ik mijn kapitaal uitgekeerd?

    Precies op het moment waarvoor het is bedoeld: wanneer je met pensioen gaat, zodat jij een mooi financieel steuntje in de rug krijgt. Je kan je pensioenmoment zelf doorgeven aan Xerius, maar dat hoeft niet. We krijgen daarvan immers bericht van de overheid, en sturen jou dan de nodige documenten.


    Kies je voor vervroegd pensioen? Dan krijg je vroeger je pensioenkapitaal. Stel je het pensioen uit? Dan heb je de keuze: uitkeren of verder sparen.


    De einddatum die in je contract staat dient voor de prognoseberekening. De datum slaat dus niet altijd op het moment van uitbetaling.

  • Hoe wordt mijn opgebouwde kapitaal uitgekeerd en belast?

    Je kapitaal bestaat uit de betaalde premies + de rente + de winstdeling. Die som wordt verminderd met de volgende inhoudingen:

    • 3,55% RIZIV-bijdrage;
    • 0%, 1% of 2% solidariteitsbijdrage, in functie van het gespaarde bedrag;
    • 11,11% bedrijfsvoorheffing op het percentage van de fictieve rente (winstdeling is vrijgesteld). Dat is een complexe berekening, die meestal neerkomt op circa 0,5%.

    Het resultaat van deze rekensom is het nettobedrag dat op jouw rekening komt. Indien je wenst, kan je ook opteren voor uitbetaling in maandelijkse schijven: de zogenaamde “rente”. Dat is echter minder interessant, omdat je dan elk jaar belast wordt op roerende inkomsten.


    In elk geval dien je de zogenaamde “fictieve rente” aan te geven in de personenbelasting. Zo geniet je van de meest fiscaalvriendelijke eindbelasting voor aanvullende pensioenkapitalen. Je wordt immers gespreid belast via je personenbelasting.


    Het moment waarop je jouw VAPZ opneemt, bepaalt dan a) welk percentage je van het uitgekeerde bedrag als fictieve rente moet aangeven, en b) hoelang je deze aangifte moet doen.

    1. bij opname op 60 jaar: 3,5% fictieve rente gedurende 13 jaar
    2. bij opname tussen 61 en 62 jaar: 4% fictieve rente gedurende 13 jaar
    3. bij opname tussen 63 en 64 jaar: 4,5% fictieve rente gedurende 13 jaar
    4. bij opname op of na 65 jaar: 5% fictieve rente gedurende 10 jaar

    Hiervoor krijg je eenmalig een fiscaal attest van Xerius. Hou dat papiertje goed bij, want je hebt het enkele jaren nodig. Het ingevulde bedrag wordt bij je wettelijk pensioen geteld en langs die weg belast. Doe je digitaal aangifte? Dan is dit bedrag reeds vooraf ingevuld.


    Tot slot nog dit: voldoe je aan de voorwaarden van de zogenaamde “langerwerkenstimulans”? Dan worden de fictieve rente en de bedrijfsvoorheffing berekend op 80% van je netto premiereserve in plaats van op 100%.

  • Kan ik mijn VAPZ vervroegd opnemen?

    Dat kan uitsluitend indien je voldoet aan de loopbaanvoorwaarden van het vervroegd wettelijk pensioen. Die voorwaarden lees je af in deze tabel:

    Vroegste leeftijd je bent 60 jaar... 61 62 62,5 63 Normaal
    ...in 2020 je hebt minstens 44 loopbaanjaren je hebt minstens 43 loopbaanjaren     je hebt minstens 42 loopbaanjaren 65
    ...in 2025 je hebt minstens 44 loopbaanjaren je hebt minstens 43 loopbaanjaren     je hebt minstens 42 loopbaanjaren 66
    ...in 2030 je hebt minstens 44 loopbaanjaren je hebt minstens 43 loopbaanjaren     je hebt minstens 42 loopbaanjaren 67

    Ben je geboren in 1961 of vroeger? Dan kan je een afkoop vragen zonder te voldoen aan de loopbaanvoorwaarden. Dat kan dan vanaf de leeftijden in de tabel hieronder:

    Geboortejaar Opname mogelijk vanaf
    1958 of eerder 60 jaar
    1959 61 jaar
    1960 62 jaar
    1961 63 jaar

    Een zogenaamde “reserveoverdracht” is wel altijd mogelijk. Dan draag je het kapitaal over naar een VAPZ-contract bij een andere pensioeninstelling. Dat raden we jou echter ten sterkste af. Door het huidige klimaat van lage rentevoeten is de kans immers groot dat je financieel een slechte zaak doet. Je leest er verderop meer over, bij de vraag “Kan ik van VAPZ-formule veranderen?”


    Wat wel een interessante piste kan zijn: financiering van vastgoed via je VAPZ. Ook daarover vind je verder meer info, bij de vraag “Kan ik mijn polis ook gebruiken voor de financiering van vastgoed?”.

  • Kom ik in aanmerking voor de langerwerkenstimulans?

    Het principe van deze maatregel is eenvoudig: hoe langer je werkt, hoe minder belastingen je betaalt.


    Met je VAPZ kom je inderdaad in aanmerking. Je fictieve rente en bedrijfsvoorheffing worden dan berekend op 80% van de netto premiereserve in plaats van op 100%.


    Om te genieten van deze gunstmaatregel moet je voldoen aan minstens één van deze voorwaarden:

    1. je neemt je wettelijke pensioen niet op voor de wettelijke pensioenleeftijd;
    2. je was de drie jaar voordien onafgebroken aangesloten bij een sociaal verzekeringsfonds;
    3. je betaalde in deze periode de minimale sociale bijdragen van de zelfstandige in hoofdberoep.
    Ga je op pensioen na een loopbaan van 45 jaar? Klik dan hier voor meer informatie.
  • Ik word 65 jaar maar neem mijn pensioen nog niet op. Wat gebeurt er met mijn VAPZ spaarpot?

    Je eerste optie: je laat het kapitaal uitbetalen. Je tweede optie: je verlengt je VAPZ. Zo kan je premies blijven storten en dus fiscaal voordeel genieten. Vervolgens kan je het kapitaal laten uitbetalen wanneer je maar wenst, en dat helemaal kosteloos.


    Eventuele aanvullende dekkingen bij arbeidsongeschiktheid of overlijden kan je niet verlengen.

  • Ik nam mijn wettelijk pensioen op, maar blijf actief en betaal dus nog steeds sociale bijdragen. Wat gebeurt er met mijn kapitaal?

    Je VAPZ wordt stopgezet en je krijgt het kapitaal uitgekeerd. Je nam immers je wettelijk pensioen op. Wat je bijverdient na je pensioen staat daar helemaal los van.

  • Kan ik mijn kapitaal ontvangen in rente?

    Ja, dat kan. Maar we bevelen dit zeker niet aan. Het bedrag wordt dan jaarlijks belast als roerende inkomsten, en je houdt zo financieel minder over. Daarom kies je beter voor een volledige uitkering in één keer.

Vragen over je VAPZ bij overlijden

  • Wat gebeurt er met mijn kapitaal indien ik overlijd vóór mijn pensioen?

    In dat geval gaat het geld naar de begunstigde(n) vermeld in je contract. Het precieze bedrag hangt af van het feit of je een aanvullende overlijdensdekking afsloot.

    • Deed je dat niet? Dan krijgt je begunstigde het spaargeld dat je tot dat moment hebt opgebouwd.
    • Sloot je wel een aanvullende overlijdensdekking af? Dan ontvangt je begunstigde het eindbedrag vermeld in de polis.

    De begunstigde is meestal je echtgenoot of je wettelijk samenwonende partner. Is deze persoon er niet, dan ontvangen je kinderen het kapitaal. Zijn er ook geen kinderen, dan komt het geld terecht in de nalatenschap.


    Begunstig je liever iemand anders? Geen probleem, je kan de personen in de “begunstigingsclausule” van je contract vrij wijzigen. Dat doe je met een ondertekende aanvraag.


    De fiscaliteit verschilt naargelang de begunstigde. De echtgenoot krijgt min of meer dezelfde taksen te slikken als jijzelf. Voor alle andere begunstigden worden de RIZIV-bijdrage en de solidariteitsbijdrage kwijtgescholden.

  • Betalen mijn erfgenamen successierechten op het overlijdenskapitaal?

    Ja, dat is inderdaad het geval.

Vragen in verband met je statuut als zelfstandige

Vragen in verband met verder sparen

  • Hoe weet ik hoeveel ik heb gespaard?

    Dat kan op 3 manieren:

    • elk jaar krijg je van Xerius je pensioenfiche. Daarop staat alle actuele info over je contract, inclusief het gespaarde bedrag;
    • stel de vraag via e-mail aan verzekeringen@xerius.be;
    • surf naar www.mypension.be. Daar vind je een overzicht van je aanvullende pensioenplannen. Hou er echter rekening mee dat deze overheidswebsite nog niet alle pensioenspaarverzekeringen vermeld.
  • Ik heb elders al een VAPZ. Kan ik ook een contract afsluiten bij Xerius?

    Ja, dat is inderdaad een mogelijkheid. Je hebt dan 2 contracten bij twee verschillende verzekeraars.


    Je kan het opgebouwde kapitaal ook overbrengen naar Xerius, al is dat in de meeste gevallen financieel niet zo interessant. De rentevoeten die je nu aangeboden krijgt, liggen wellicht lager dan deze die je geniet op je huidige contract.


    Ook belangrijk om te onthouden: je mag per kalenderjaar fiscaal niet meer inbrengen dan het maximum toegestane bedrag. Dat bedrag kan je spreiden over verschillende contracten.

  • Kan ik mijn pensioen nog verder aanvullen?

    In je VAPZ mag je elk jaar tot 9,40% van je netto belastbaar inkomen storten. Heb je nog meer budget beschikbaar? Dan kan je jouw pensioenkapitaal aanvullen met andere spaarformules, die ook weer belastingvoordeel opleveren.


    Hieronder vind je een overzicht. Hoe hoger het product in de lijst staat, hoe fiscaal aantrekkelijker het is. Je bouwt dus verder aan je pensioen van boven naar onder.

    Voor vennootschappen:

    1. Individuele pensioentoezegging (IPT)
    2. Individueel pensioensparen
    3. Langetermijnsparen

    Voor eenmanszaken en vrije beroepen:

    1. Individueel pensioensparen
    2. Langetermijnsparen
    3. Pensioenovereenkomst voor zelfstandigen (POZ)

Nog meer vragen? Nog meer antwoorden.

  • Kan ik mijn polis ook gebruiken voor de financiering van vastgoed?

    Dat is inderdaad een interessante optie. Je kan het contract van je VAPZ in onderpand geven bij het afsluiten van een hypotheeklening. Het is ook mogelijk om een voorschot op te vragen om de aankoop, bouw of renovatie van je woning te financieren. Je leest er alles over op de voorschotfiche.

  • Kan ik van VAPZ-formule veranderen?

    Ja hoor. Switchen kan probleemloos tussen Xerius Relax4Pension, Xerius Relax4More en Xerius Relax4Life. Daarvoor volstaat een eenvoudig berichtje naar verzekeringen@xerius.be. Je krijgt dan meteen de nodige documenten toegestuurd.

  • Waar vind ik nog meer informatie over mijn VAPZ?
  • Ik stop als zelfstandige. Wat gebeurt er met het opgebouwde kapitaal in mijn VAPZ?

    Ben je geen zelfstandige meer, of betaal je niet langer de minimale sociale bijdragen van een zelfstandige in hoofdberoep? Dan kan je niet langer geld storten in je VAPZ. Bijgevolg ontvang je geen betalingsverzoeken meer, alleen een jaarlijks overzicht van de stand van zaken.


    Uiteraard behoud je wel het opgebouwde kapitaal, waarop je rente blijft ontvangen tot de einddatum van je contract.


    Ga je terug aan de slag als zelfstandige? Dan kan je de polis heractiveren. Daarvoor volstaat een eenvoudig mailtje aan Xerius.