Que signifie une PLCI pour vous en tant qu’indépendant à titre complémentaire ?
En réalité, exactement la même chose que pour un indépendant à titre principal :
une manière fiscalement avantageuse d’épargner pour votre pension.
Cet avantage fiscal fonctionne comme suit.
Vous pouvez épargner jusqu’à 8,5 % de votre revenu sous forme de prime dans votre PLCI, ou 9,78 % si vous optez pour une PLCI sociale. Et quel que soit votre revenu, vous pouvez de toute façon verser une prime annuelle minimale de 100 euros.
Selon votre situation, cette prime peut vous procurer jusqu’à 54 % d’avantage fiscal.
C’est nettement plus que les 32 % d’avantage fiscal offerts par l’épargne-pension classique.
Illustrons cela par un exemple. Supposons que vous optiez pour une PLCI classique et que, en tant qu’indépendant à titre complémentaire, vous disposiez d’un revenu imposable net de 5.900 euros provenant de votre activité indépendante.
Dans ce cas, vous pouvez verser une prime annuelle de 500 euros. Vous en récupérez 270 euros via la fiscalité. Si vous épargnez ce même montant via l’épargne-pension classique, vous ne récupérez que 160 euros via votre déclaration d’impôts.
Vous le constatez : chaque versement dans une PLCI est fiscalement très intéressant, surtout en comparaison avec l’épargne-pension classique.
Quelle est la différence entre l’épargne-pension classique et la PLCI ?
De nombreux indépendants à titre complémentaire épargnent déjà aujourd’hui pour leur pension via l’épargne-pension classique. Cela reste bien entendu possible.
La différence ? L’épargne-pension classique est indépendante de votre statut d’indépendant.
La PLCI, en revanche, est directement liée à votre activité complémentaire et offre généralement un avantage fiscal plus important, même pour des montants plus modestes.
