Vous voulez arrondir vos fins de mois ? Devenez indépendant à titre complémentaire !
La Belgique est le pays de la bière, du chocolat et des indépendants à titre complémentaire. Pas moins d'un quart de million de nos concitoyens gagnent un complément de revenu en exerçant leur hobby ou passion. Vous avez très envie de franchir le pas ? Dans ce cas, nous pouvons vous rassurer : rien de plus simple que de commencer à titre complémentaire !
Quelques explications sur l’indépendant à titre complémentaire
Vous commencez...
...avec une entreprise. En d'autres termes, vous ne pouvez pas devenir indépendant sans créer une entreprise individuelle ou une société. Bien entendu, la plupart des indépendants à titre complémentaire optent pour une entreprise individuelle. Voilà pourquoi nous nous concentrons ici sur cette première forme d'entreprise.
...comme indépendant...
Comme le nom l’indique, vous êtes votre propre patron. Il n'y a pas de patron pour payer vos cotisations ONSS et votre précompte. Vous faites tout vous-même : les revenus, les cotisations sociales et les impôts. Xerius vous apportera tout le soutien nécessaire.
...à titre complémentaire ?
Vous ne devez pas réfléchir à votre statut, celui-ci dépend de votre situation. Vous ne pouvez devenir indépendant à titre complémentaire que si vous avez également une activité professionnelle principale. Est-ce votre cas ? Vérifiez cela facilement en cochant les cases ci-dessous :
- vous travaillez au moins 50% du temps comme salarié ;
- vous travaillez au moins 50% du temps comme fonctionnaire en dehors de l'enseignement ;
- ou vous travaillez au moins 60% en horaire complet en tant qu'enseignant nommé à titre définitif ;
- ou vous travaillez au moins 50% en horaire complet en tant qu'enseignant non nommé à titre définitif ;
- ou vous êtes en prépension (RCC) ou percevez une allocation de chômage ;
- ou vous percevez des indemnités de maladie ou d'incapacité de travail en tant que salarié.
Vous avez coché une case ? Devenez alors indépendant à titre complémentaire. Vous n'êtes pas entièrement sûr de votre activité ? Dans ce cas, nous vous donnerons toutes les explications.
Quels sont les coûts liés à mon activité d'indépendant à titre complémentaire ?
Vous payez également des cotisations sociales à titre complémentaire...
Une affiliation à la caisse d’assurances sociales est toujours gratuite, donc aussi à titre complémentaire. Vous payez toutefois des cotisations sociales chaque trimestre.
Il y a déjà une exception. Votre revenu net imposable en tant qu’indépendant à titre complémentaire est-il inférieur à 1.865,45 euros sur une base annuelle ? Vous ne payez alors aucune cotisation sociale. Vous êtes certain(e) que vos revenus sont inférieurs dès le départ ? Dans ce cas, vous pouvez immédiatement opter pour une dispense et ne pas payer de cotisations sociales. Pas sûr(e) ? Dans ce cas, payez la cotisation minimale (98,52 euros). Vous éviterez ainsi des amendes s’il s’avère par la suite que vous avez tout de même gagné plus que la limite minimale.
Le revenu de vos activités indépendantes s’élève-t-il à plus de 1.865,45 euros sur une base annuelle ? Dans ce cas, le montant exact de vos cotisations sociales dépend de votre revenu. Ceux-ci s’élèvent toujours à 20,5 % de votre revenu net imposable. Il s’agit du revenu que vous conservez après déduction de vos frais professionnels de votre chiffre d’affaires.
...et demandez un numéro de TVA
Presque tout entrepreneur doit demander un numéro de TVA. En effet, un numéro de TVA est lié à votre activité. Que vous soyez indépendant à titre principal ou à titre complémentaire et que votre chiffre d’affaires soit élevé ou faible. Lorsque vous exercez une activité économique, vous devez faire activer votre numéro d’entreprise comme numéro de TVA.
Ici nous vous expliquons comment fonctionne la TVA pour les indépendants débutants.
Impôts et autres charges
Bien entendu, la majeure partie de votre budget est consacrée au fonctionnement quotidien de votre entreprise. Des frais supplémentaires apparaissent encore çà et là, tels que les frais de démarrage et les impôts. En savoir plus ? Lisez la réponse à la question : quels sont vos coûts en tant qu'indépendant à titre complémentaire ?
Les avantages des indépendants à titre complémentaire
Vous conservez les privilèges d'un salarié :
Vacances, protection en cas d'incapacité de travail, constitution de votre pension légale, congé maladie, allocations familiales, etc. En vous lançant comme indépendant à titre complémentaire, vous conservez tous ces droits grâce à votre statut de salarié. Vous profitez donc du meilleur des deux mondes.
Vous vous lancez sans risque
Vous avez une idée pour entreprendre, mais vous avez encore quelques appréhensions ? Dans ce cas, l’activité complémentaire est le test idéal. Vous mettez votre business plan à l'épreuve du feu sans prendre de risque et vous avez le temps de construire votre réseau. Vous souhaitez davantage d’inspiration ? Un Business Model Canvas permet de rendre vos projets plus concrets que jamais.
Un revenu complémentaire
Un supplément dans votre portefeuille, c'est peut-être l'avantage le plus intéressant de tous. Combien en retirerez-vous exactement ? C'est facile à estimer sur la base d'un business plan bien élaboré. L'objectif est d'atteindre au moins le seuil de rentabilité. Votre forme d'entreprise (entreprise individuelle ou société ) vous aidera à déterminer le montant de l'impôt à payer.
Vous pouvez travailler à temps partiel
Votre activité complémentaire vous prend plus de temps que prévu ? Votre employeur acceptera peut-être de vous accorder un temps partiel. Vous travaillerez par exemple 1/5 de moins, mais votre salaire net ne diminuera pas de 20 %, car vous serez dans une autre tranche d'imposition.
Faites preuve de transparence et informez votre employeur de vos projets. Vous voulez lancer une activité similaire à cette de votre patron ? Lisez alors attentivement votre contrat de travail. Il contient peut-être une clause de non-concurrence...
Une activité complémentaire : formalités administratives
Que fait Xerius pour vous ?
Pour votre enregistrement légal obligatoire en tant qu'indépendant, vous êtes bienvenu chez Xerius. Nos experts s’occupent des formalités suivantes pour vous :
- inscrire votre entreprise à la Banque-Carrefour des Entreprises. La BCE vous attribuera alors un numéro d'entreprise. Il s’agit de la carte d'identité de votre entreprise.
- demander votre numéro de TVA. Notre guichet d'entreprises activera alors votre numéro d'entreprise comme numéro de TVA. Le bureau de la TVA ajoute alors les lettres « BE » à votre numéro. Ce numéro a pour but de faciliter la perception et le paiement de la TVA. Voilà pourquoi vous devez le mentionner sur tous vos documents professionnels.
- vous affilier comme indépendant. Vous êtes ainsi socialement protégé en tant qu’indépendant. Vous payez les cotisations sociales à Xerius sur une base trimestrielle. Nous versons l'argent le jour même à l'État. Vous trouverez ici le montant des cotisations sociales que vous payez en tant que starter.
- demander les autorisations éventuelles. Pensez à l’autorisation de commercialisation des denrées alimentaires ou à l’autorisation de vente d'alcool pour citer quelques exemples courants. Veuillez noter que certaines copies doivent être demandées en personne. N'oubliez pas de vous renseigner auprès de votre commune, de votre association ou fédération professionnelle.
Ce qu'il vous reste à faire lors de votre démarrage?
- Ouvrez un compte bancaire au nom de votre entreprise. Vos opérations professionnelles restent ainsi strictement séparées de vos dépenses personnelles. Et vous savez, pour votre numéro de compte bancaire, vous ne devez même pas vous rendre dans une agence bancaire. Lorsque vous vous inscrivez via Xerius, vous pouvez directement régler votre numéro de compte en ligne.
- Cherchez un bon comptable. Chaque centime en vaut la peine.
Une activité complémentaire : questions fréquentes
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Que faire si je perds mon emploi en tant qu'employé ?
« Panta rhei », les philosophes grecs le savaient déjà : tout passe, il n'y a pas de certitudes dans la vie. Si vous perdez votre emploi, deux possibilités s’offrent à vous :
- Vous avez droit à une allocation de chômage ? Dans ce cas, vous pouvez rester indépendant à titre complémentaire. Renseignez-vous toutefois sur les conditions précises auprès de l'ONEM, afin de ne pas perdre votre allocation.
- Vous ne recevez pas d’allocation de chômage ? Vous devenez alors indépendant à titre principal.
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Puis-je devenir indépendant si je suis au chômage ?
Oui, vous pouvez. Mieux encore : les autorités encouragent les demandeurs d'emploi à prendre l'initiative. La mesure « Tremplin-indépendants » vous permet de vous lancer comme indépendant à titre complémentaire si vous êtes sans emploi, tout en continuant à recevoir des allocations pendant un an.
Ensuite, vous devenez indépendant à titre principal. Il s'avère qu'une carrière d'indépendant n'est pas faite pour vous ? Il vous suffit d'arrêter l’activité.
Vous pouvez demander le régime Tremplin à l'ONEM. Vous trouverez les conditions exactes de la mesure sur son site web. Elles se résument essentiellement à ceci :
- Vous demandez une allocation ? Informez votre organisme de paiement du début de votre activité complémentaire. Vous recevez déjà des allocations ? Informez votre organisme de paiement avant vous affilier en tant qu'indépendant. Dans le cas contraire, vous pourriez perdre vos allocations.
- Vous êtes salarié ? Dans ce cas, vous ne pouvez pas démissionner simplement pour bénéficier de cette mesure.
- Vous n'avez pas exercé votre future activité complémentaire en activité principale au cours des six dernières années.
- Vous ne pouvez pas faire exercer votre activité par des tiers, par exemple en engageant quelqu'un sous contrat ou en sous-traitance.
L’ONEM accepte ? Contactez ensuite votre caisse d'assurances sociales pour vous affilier à titre complémentaire.
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Puis-je demander l'aide de quelqu'un d'autre ?
Votre conjoint ou votre cohabitant légal peut très bien vous aider. Pour les cohabitants de fait, la situation est légèrement différente, car votre partenaire s’affilie alors en tant qu’aidant indépendant. Il ou elle peut par exemple s'occuper de l'administration. Votre entreprise unipersonnelle est un peu comme votre ménage, vous pouvez parfaitement répartir les tâches.
Votre partenaire a un emploi ou reçoit une allocation ? La loi ne le/la considère pas comme indépendant, ce qui veut dire qu'il/elle ne doit pas s'inscrire. C'est toutefois le cas s’il/elle n'a pas d'emploi.
Les règles sont différentes si vous créez une société. Votre partenaire doit alors exercer une fonction dans la société pour pouvoir y travailler. Par exemple : co-gérant ou associé actif.
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Puis-je combiner mon contrat d'intérim avec une activité complémentaire ?
Tout à fait, aux conditions suivantes :
- Vous êtes engagé sous contrat au moins à mi-temps et vous travaillez au minimum 235 heures sur un trimestre.
- Vous devez également travailler en tant que salarié le premier jour de votre activité complémentaire.
- Vous devez également être sous contrat au moins à mi-temps le dernier jour du trimestre.
Ce n'est pas le cas ? Affiliez-vous alors à titre principal.
Prenons, par exemple, le cas de Thomas. Il travaille régulièrement via une agence d’intérim depuis longtemps. S'il n'y a pas de travail, il reste chez lui et s'adonne à sa passion : décorateur d’intérieur.
Un ami lui demande d'aménager son nouveau loft. Dès lors, Thomas souhaite se lancer en activité complémentaire. Il s’est inscrit en tant qu’indépendant le 5 juillet, le jour où il commence les travaux.
Toutefois, son prochain contrat d'intérim ne commence que le 19 juillet. Thomas n'a donc pas de contrat en tant que salarié le premier jour de son activité complémentaire. Par conséquent, il est considéré comme indépendant à titre principal pour le trimestre allant de juillet à septembre, même s'il travaille le reste du trimestre comme intérimaire.
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Quand suis-je un aidant indépendant ?
C'est le cas lorsque vous aidez ou remplacez le chef d'une entreprise individuelle. Vous le faites sans contrat de travail, c'est-à-dire en tant qu'indépendant. Vous pouvez être aidant tant à titre principal qu'à titre complémentaire.
Le chef de l'entreprise individuelle ne doit pas nécessairement être un de vos proches. Votre entreprise est basée à Bruxelles ou en Wallonie et vous souhaitez prouver vos compétences entrepreneuriales ? Ce lien familial est alors requis.
L'affiliation en tant qu'aidant est obligatoire dans les cas suivants :
- vous avez plus de 20 ans ou vous êtes marié ;
- vous êtes étudiant, mais vous ne bénéficiez plus du Groeipakket (anciennes allocations familiales) ;
- vous travaillez régulièrement en tant qu'indépendant, pendant plus de 90 jours par an.
Vous ne pouvez pas être aidant au sein d'une société. Vous y travaillez sans contrat de travail ? Vous êtes un associé actif. Dans ce cas-là, vous devez également vous affilier en tant qu’indépendant auprès d'une caisse d'assurances sociales.
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Puis-je prendre un congé thématique tout en étant indépendant à titre complémentaire ?
Vous prenez un congé parental, un congé pour assistance médicale à temps plein ou un congé à temps plein parce qu’un membre de votre famille est aux soins palliatifs ? Dans ce cas, vous recevez une allocation. La sécurité sociale considère cette allocation comme un « statut à part entière » et retient une cotisation. Affiliez-vous par conséquent à titre complémentaire lorsque vous devenez indépendant. Vos cotisations sociales sont alors de pures « cotisations de solidarité ».
Jouez la carte de la sécurité : vérifiez auprès de l'organisme de paiement de votre allocation si vous êtes autorisé à commencer une activité d'indépendant. Si vous ne le faites pas, vous risquez de perdre votre allocation, ce qui implique que vous perdrez également votre statut à part entière et vous deviendrez donc automatiquement indépendant à titre principal. Vous devrez alors payer la cotisation minimale d’indépendant à titre principal pour rester en ordre de sécurité sociale.
Vous prenez un congé thématique à temps partiel ? Vous pourriez alors ne plus recevoir aucune allocation si vous devenez indépendant à titre complémentaire. Dans ce cas également, contactez votre organisme de paiement afin de ne pas prendre de risques.
Une allocation perçue dans le cadre d'une interruption de carrière ou d'un crédit-temps n'est pas un congé thématique. Il ne s'agit pas de « statuts à part entière », vous ne pouvez donc pas vous lancer en activité complémentaire.
Cette page résumée pour vous
- Vous ne pouvez pas choisir vous-même si vous débutez à titre principal ou complémentaire. Votre statut dépend de votre situation.
- Se lancer comme indépendant à titre complémentaire est simple et bon marché.
- Vous pouvez gagner autant que vous le souhaitez en activité complémentaire. Mieux encore: vous pouvez gagner plus qu'en activité principale.
- Vous pouvez vous lancer comme indépendant à titre complémentaire via Xerius Guichet d'Entreprises.
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